Die argentinische Comisión Nacional de Valores (CNV) hat die Allgemeine Resolution Nr. 1058 erlassen und damit einen spezifischen regulatorischen Rahmen für Anbieter von Diensten für virtuelle Vermögenswerte (VASP) geschaffen. Die Regelung, die auf dem Gesetz Nr. 27.739 basiert und an internationalen Standards zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorfinanzierung ausgerichtet ist, führt Kernbestimmungen für die Registrierung, den Betrieb und die Aufsicht dieser Akteure im argentinischen Finanzökosystem ein.
Definition und Anwendungsbereich
Die Resolution übernimmt die in Gesetz Nr. 27.739 festgelegte VASP-Definition. Sie umfasst jede natürliche oder juristische Person, die im Auftrag Dritter eine der folgenden Operationen durchführt:
- Tausch zwischen virtuellen Vermögenswerten und gesetzlichen Zahlungsmitteln.
- Tausch zwischen verschiedenen Formen virtueller Vermögenswerte.
- Transfer von virtuellen Vermögenswerten.
- Verwahrung und/oder Administration von virtuellen Vermögenswerten oder Instrumenten, die deren Kontrolle ermöglichen.
- Erbringung von Finanzdienstleistungen im Zusammenhang mit dem Angebot und/oder Verkauf von virtuellen Vermögenswerten.
Umsetzungsfristen
Die Resolution legt unterschiedliche Fristen je nach Art des verpflichteten Unternehmens fest:
- Bereits tätige Personen und Unternehmen: mussten sich vor dem 1. Juli 2025 im VASP-Register eintragen, um ihre Tätigkeit legal fortzusetzen.
- Neue Unternehmen: müssen sich vor Aufnahme ihrer Tätigkeit im Land registrieren.
- Ausländische Unternehmen: mussten bis zum 1. Oktober 2025 eine lokale Niederlassung oder Tochtergesellschaft registrieren, um weiterhin Dienstleistungen für in Argentinien Ansässige anzubieten.
Registrierungspflicht und Anforderungen
Zu den Anforderungen für die Eintragung in das VASP-Register gehören:
- Rechtsform als Aktiengesellschaft (SA) oder Gesellschaft mit beschränkter Haftung (SRL).
- Nachweis eines Mindestnettovermögens.
- Bestellung von Compliance-Beauftragten.
- Implementierung von IT-Sicherheitsmaßnahmen.
Fazit
Die Allgemeine Resolution Nr. 1058 ist ein bedeutender Schritt in der Regulierung von VASPs in Argentinien. Sie bringt Argentinien in Einklang mit internationalen Standards und stärkt die Aufsicht über diesen wachsenden Sektor.
Die Informationen in diesem Artikel dienen ausschließlich allgemeinen Informationszwecken und stellen keine Rechts- oder Steuerberatung dar. Die argentinische Regulierung ist komplex und unterliegt häufigen Änderungen.